【課程收益】
揭開中國稅收史上最復雜稅種、最周密設計的納稅申報表神秘面紗；
剖析企業(yè)所得稅納稅申報表立體式、全方位申報原理；
掌握填報要點，有效防范涉稅風險。
本課程簡要介紹修訂申報表的背景和修訂后申報表的主要特點，重點講解新申報表體系的變化、主表的變化及填報要點、六大類明細表——收入費用明細表、納稅調整項目明細表、彌補虧損明細表、稅收優(yōu)惠明細表、境外所得稅收抵免明細表和匯總納稅表的變化及填報要點。
【課程背景】
隨著新的企業(yè)所得稅法的深入落實，已實施6年的企業(yè)所得稅年度納稅申報表已不能滿足納稅人和基層稅務機關的需求，為此，國家稅務總局在2014年11月3日發(fā)布《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表(A類，2014年版)》的公告（國家稅務總局公告2014年第63號）自2015年1月1日施行,即2014年度企業(yè)所得稅匯算清繳開始適用新的申報表。
新的企業(yè)所得稅納稅申報表共為41張，申報表中既充分反映了企業(yè)財務數(shù)據(jù)，又全面地匯總了稅會差異，同時還囊括了稅收優(yōu)惠、境外所得等信息，屬于在中國稅收征管歷史上、最全面、最系統(tǒng)的納稅申報，這種立體式、全方位的申報，極大地方便稅務機關對企業(yè)納稅情況、稅收優(yōu)惠、稅收風險等分析和信息、數(shù)據(jù)的提取。
為了幫助企業(yè)財稅人員全面洞悉企業(yè)所得稅納稅申報表改革精髓，及時掌握新申報表的填報方法，深刻理解新申報表的填報關鍵點，我們特此邀請到全國教學機構中唯一參與”新申報表”修訂工作的國家稅務總局稅務干部學院專家陳玉琢教授，主講”2014年新企業(yè)所得稅納稅申報表操作實務與風險管理”的培訓課程，此次培訓將對最新企業(yè)所得稅申報表變化要點進行深入詳細講解，幫助企業(yè)深刻認識變動重點，掌握填報要點，有效防范涉稅風險。
【培訓對象】
企業(yè)財稅工作者、負責企業(yè)所得稅匯算清繳的財稅人員
對新企業(yè)所得稅申報表有研究學習的社會精英人士
【精彩內(nèi)容摘要】
●新版企業(yè)所得稅納稅申報表的修訂背景
●新版企業(yè)所得稅納稅申報表主要特點介紹
●新版企業(yè)所得稅納稅申報表體系變化、填報要點及相關政策梳理
新增基礎信息表填報
主表的變化及填報要點
收入費用明細表的變化及填報要點
納稅調整項目明細表的變化及填報要點
彌補虧損明細表的變化及填報要點
稅收優(yōu)惠明細表的變化及填報要點
境外所得稅收抵免明細表的變化及填報要點
新增匯總納稅表及填報要點
重點講解：
主表的邏輯機構、主表與附表的勾稽關系以及附表與附表的關系
新報表主要變化點及申報稅收風險點
15張納稅調整項目明細表的填列與稅會差異
【培訓師資】
陳玉琢 國家稅務總局稅務干部學院財經(jīng)與會計教研室主任、教授，中國稅務學會學術委員，中國社科院碩士研究生導師，注冊會計師，注冊稅務師，企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類，2014年版）修訂全程參與者，培訓教學機構中唯一參與修訂的專家。
培訓課程主要有：現(xiàn)行稅收制度政策分析與管理，企業(yè)所得稅政策與管理，企業(yè)所得稅納稅申報表填制與分析，企業(yè)重組稅收政策和案例解析，會計制度與稅法差異分析，房地產(chǎn)業(yè)稅收檢查，房地產(chǎn)企業(yè)所得稅政策與管理，各稅種稽查實務與案例分析。
主要研究成果： 《稅務檢查綜合案例與模擬查賬》、《稅務檢查綜合案例與模擬查賬（地稅分冊）》、《稅務稽查人員崗位知識與技能》、《稅務稽查軟件查賬技術與實務》、《居民企業(yè)所得稅政策解析及納稅申報表填報指南》等。
【培訓時間、地點】
主辦單位：北京天揚君合稅務師事務所
2014年12月11日（周四）、12日（周五）
上午8：30—12：00；下午14：00—17：00
地址：山西?太原 財經(jīng)大學（南校）國際學術交流中心
【培訓費用】
1.自通知發(fā)出之日起開始報名，培訓費用為人民幣2300元/人（教材資料費、培訓費、茶點、學員合影、培訓2天的中餐費）。報名交費10人（含）以上的單位可享受9折優(yōu)惠。
2.在山西財經(jīng)大學舉辦的培訓可提供食宿，可自行選擇。就餐為自助餐，收費標準為50元/人/餐。住宿條件為雙人標準間，收費標準220元/天。（住宿費用含早餐、寬帶上網(wǎng)等費用）。
3.往返路費：參加培訓人員自理。
住宿、餐費自理。
【培訓費繳納方式】
1.培訓前7天將培訓費匯款至收款單位。
2.銀行匯款：單位名稱：山西天揚財稅咨詢有限公司
開 戶 行：中國光大銀行太原分行營業(yè)部
賬 號：75250188000254955
注：① 所開發(fā)票內(nèi)容為”咨詢費”?？砷_增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票。
② 如需開具專用發(fā)票，請?zhí)峁┒悇盏怯涀C副本復印件或掃描件（證明貴司為一般納稅人），同報名表一起回復至pxb@tianyangtax.net。
注：學員憑聽課證參加培訓。
【其它】
郵件報名：請下載附件中的報名表，填寫完整后發(fā)送至pxb@tianyangtax.net
報名咨詢：
聯(lián) 系 人：張 宇 、雷 霞
電 話：0351-5628381、13834643530、13834575024
附件1：
《2014年新企業(yè)所得稅納稅申報表培訓班學員報名表》（見附件）
行車路線圖請鏈接下列網(wǎng)址： http://map.sogou.com/poi/1_D1000057697359.htm
培訓地址：太原市塢城路696號（山西財經(jīng)大學南校區(qū)西門國際學術交流中心）
公交車：103路電車、813路、849路、824路、861路、870路、877路、807路、39路在財經(jīng)大學（塢城南路南中環(huán)街口）下車。
